原创声明丨本文作者为金融监管研究院 专栏作者 汪灵罡；欢迎个人转发，谢绝媒体、公众号或网站未经授权转载。
作者简介：中国律师资格，美国认证反洗钱专家（CAMS），上海国际经济贸易仲裁委员会仲裁员。历任澳大利亚和新西兰银行、英国渣打银行、德意志银行、美国摩根大通银行合规官。2013-2015年任德国商业银行中国区合规总监，2017-2019年任美国贝莱德基金中国区合规总监。
作者简介：中国律师资格，美国认证反洗钱专家（CAMS），上海国际经济贸易仲裁委员会仲裁员。历任澳大利亚和新西兰银行、英国渣打银行、德意志银行、美国摩根大通银行合规官。2013-2015年任德国商业银行中国区合规总监，2017-2019年任美国贝莱德基金中国区合规总监。
近年来，部分跨国金融机构因未严格遵守联合国安理会制裁决议名单管理，或不符合金融行动特别工作组（FATF）针对高风险国家或地区反洗钱和反恐怖融资监管规定而被处以巨额处罚①。自2018年以来，中国人民银行反复强调，要求金融机构强化对来自FATF高风险国家或地区客户的管理。
近日，中国人民银行再次发布《关于落实金融行动特别工作组公布的高风险及应加强监控的国家或地区管理要求的说明》，不仅再次强调了对FATF高风险国家或地区客户的管理，还第一次清晰地对FATF的“黑名单”和“灰名单”进行了明确区分，为避免金融机构采取“一刀切”的金融制裁去风险化措施提供了法规依据。
一、什么是FATF的“黑名单”和“灰名单”
金融行动特别工作组（FATF）是全球反洗钱和反恐怖融资国际标准制定机构，持续监测全球范围内洗钱和恐怖融资体系存在显著缺陷的国家和地区，督促这些国家和地区改进缺陷。
FATF每年2月、6月和10月召开全体会议，审议全球范围内各国洗钱和恐怖融资的风险管理情况，并根据相关国家的控制有效性情况，发布两份名单：
(1)“呼吁对其采取行动的高风险国家或地区（High-risk jurisdictions subject to a call for action）”，即俗称“FATF黑名单”；
(2) “应加强监控的国家或地区（Jurisdictions under increased monitoring）”，即俗称 “FATF灰名单”。
二、FATF“黑名单”和“灰名单”对中国金融机构的意义
长期以来，以中国人民银行为核心的中国反洗钱、反恐怖融资监管机构，对以美国财政部OFAC主导的金融制裁体系，以及与之紧密关联的美国司法“长臂管辖”权，不予承认。中国人民银行承接受的金融制裁名单主要包括三个方面，即：
（1）联合国安理会发布的制裁名单；
（2）公安部分3批次公布的的恐怖活动人员名单；
（3）外交部公布的制裁名单，包括美联邦参议员鲁比欧、克鲁兹、霍利、科顿、图米，联邦众议员史密斯等11名自然人，和雷神、波音防务等3家企业。
展开全文
其他诸如“外逃人员名单”（俗称“红色通缉令名单”），仅是反洗钱意义上的可疑交易监测对象，而与金融制裁无关。
不过，在实际的跨境金融交易中，尤其是以美元计价结算的国际结算中，中国的金融机构无不不小心翼翼地遵守美国OFAC的指定的金融制裁规则（如SDN名单、一级制裁、二级制裁）。所谓的国际业务中的“合规经营”，实际上就是遵循美国OFAC的指令，不为任何可能触及美国金融制裁的中国企业或个人提供涉及美国“连接点”的跨境金融服务（如支付、贸易融资、汇兑等）。毕竟昆仑银行被OFAC制裁先例在前，任何有国际业务的中国金融机构否不敢越雷池一步。可以说，OFAC的金融制裁，已经在实际的日常业务中对中国的金融机构起到了巨大的震慑效果。
三、FATF“黑/灰名单”②和OFAC制裁名单/项目③的对应关系
序号
国家
TATF黑名单
TATF灰名单
OFAC制裁
1
伊朗
√
有国家制裁项目
2
朝鲜
√
有国家制裁项目
3
阿尔巴尼亚
√
3个实体被制裁
4
巴哈马
√
1个实体被制裁
5
巴巴多斯
√
3个实体被制裁
6
巴基斯坦
√
144人/实体被制裁
7
巴拿马
√
176人/实体被制裁
8
博茨瓦纳
√
N/A
9
柬埔寨
√
25人/实体被制裁
10
加纳
√
2个实体被制裁
11
乌干达
√
7人/实体被制裁
12
也门
√
有国家制裁项目
13
牙买加
√
6人/实体被制裁
14
津巴布韦
√
有国家制裁项目
15
毛里求斯
√
N/A
16
尼加拉瓜
√
有国家制裁项目
17
缅甸
√
45人/实体被制裁
18
叙利亚
√
有国家制裁项目
四、FATF“黑名单”和“灰名单”的执行落实④
此次中国人民银行的监管意见，厘清了FAFT“黑名单”和“灰名单”在执行落实中的不同，要求金融避免“一刀切”，应根据客户的具体情况制定进行合适的管理措施。
4.1 “黑名单”
（2）针对来自高风险国家或地区的客户，采取强化交易监测措施；
（3）当发现可疑情形时及时提交可疑交易报告，必要时拒绝提供金融服务乃至终止业务关系；
（5）重新审查与高风险国家或地区的机构建立的代理行关系，必要时予以终止；
（6）提高对本机构在高风险国家或地区设立的分支机构或附属机构的内部监督检查或审计的频率和强度；
（7）在对客户进行洗钱风险评估、划分客户风险等级时，应将高风险国家或地区作为考量因素，纳入客户洗钱风险评估标准；
（8）在对本机构开展洗钱风险评估、确立国家或地域风险因素时，应将金融行动特别工作组公布的高风险国家或地区作为考量因素，纳入洗钱风险评估指标体系和模型。
4.2“灰名单”
（1）采取合理方式，及时获取金融行动特别工作组公布的应加强监控的国家或地区的相关信息；
（2）在对客户进行洗钱和恐怖融资风险评估，划分客户洗钱风险等级时，应将金融行动特别工作组公布的应加强监控的国家或地区作为考量因素，纳入客户洗钱风险评估标准。
结语
OFAC制定和指导的金融制裁规则体系，是中国金融机构在国际业务中长期面临、无法避免的政治压力。以发展人民币国际化来对冲、反制国际美元支付结算的金融制裁风险，在相当长的时间里难以取得实质性的进展。复杂的国际政治博弈主导着金融制裁的发展走向。
①《关于加强联合国安理会制裁决议名单管理和FATF公布的高风险国家或地区客户管理的风险提示》
②《金融行动特别工作组公布的高风险及应加强监控的国家或地区（2020年10月）》
③ACTIVE SANCTIONS PROGRAMS
https://home.treasury.gov/policy-issues/financial-sanctions/sanctions-programs-and-country-information
④《关于落实金融行动特别工作组公布的高风险及应加强监控的国家或地区管理要求的说明》
以下来源：人行反洗钱局
附件：
序号
规范性文件名称
内容
1
中国人民银行关于进一步加强反洗钱和反恐怖融资工作的通知（银办发〔2018〕130 号）
二、加强洗钱或恐怖融资高风险领域的管理
2
关于加强联合国安理会制裁决议名单管理和 FATF公布的高风险国家或地区客户管理的风险提示 （2018年7月20日发布）
二、风险提示
3
中国人民银行关于印发《金融机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引》的通知（银发〔2013〕2 号）
第二章 风险评估指标体系
二、风险子项 （二）地域风险子项。2.对某国（地区）进行反洗钱风险提示的情况。金融机构应遵循中国人民银行和其他 有权部门的风险提示，参考金融行动特别工作组（英文简称 FATF ）、亚太反洗钱组织（英文简称 APG ）、欧亚反洗钱及反恐怖融资组织（英文简称 EAG ）等权威组织对各国（地区）执行 FATF 反洗钱标准的互评估结果。
4
中国人民银行关于印发《法人金融机构洗钱和恐怖融资风险管理指引（试行）》的通知（银反洗发〔2018〕19 号）
第三十四条
法人金融机构应当根据风险评估需要，统筹确定各类信息的来源及其采集方法。信息来源应当考虑国家、行业、客户、地域、机构等方面，包括但不限于以下来源：（一）金融行动特别工作组（FATF）、亚太反洗钱组织（APG）、欧亚反洗钱与反恐融资 组织（EAG）、巴塞尔银行监管委员会（BIS）、国际证券监管委员会组织（IOSCO）、国际保险监督官协会（IAIS）等国际组织、国家和行业的风险评估报告、研究成果、形势分析、工作数据等。
第三十五条
国家/地域风险因素应当考虑：1.在高风险国家（地区）设立境外分支机构情况；2.交易对手或对方金融机构涉及高风险国家（地区）情况；3.境外分支机构数量及地域分布情况；4.高风险国家（地区）经营收入占比等。客户风险因素应当考虑：1.非居民客户数量占比；2.离岸客户数量占比；3.政治公众人物客户数量占比；4.使用不可核查证件开户客户数量占比；5.职业不明确客户数量占比；6.高风险职业（行业）客户数量占比；7.由第三方代理建立业务关系客户数量占比；8.来自高风险国家（地区）的客户情况；9.被国家机关调查的客户情况等。
第五十二条
5
6
（三）非自然人客户的股权或者控制权结构异常复杂，存在多层嵌套、交叉持股、关联交易、循环出资、家族控制等复杂关系的，受益所有人来自洗钱和恐怖融资高风险国家或者地区等情形，或者受益所有人信息不完整或无法完成核实的，义务机构应当综合考虑成本收益、合规控制、风险管理、国别制裁等因素决定是否与其建立或者维持业务关系。
End
如何用好资本项目外汇新规？报名，课程包含外汇管理、人民币国际化、直接投资、外债、跨境担保、外汇检查、跨境双向资金池、非居民账户、项目融资、房地产融资、红筹及VIE架构等多个主题，赶快报名吧~返回搜狐，查看更多